政府信息公开

托克逊县第十八届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议材料

2024年9月24日在托克逊县第十八届人民代表大会常务委员会

第二十四次会议上

托克逊县财政局党组书记、副局长寇媛媛

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现向会议作关于2024年上半年托克逊县预算执行情况的报告，请予以审议。

2024年以来，在县委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届三中全会和中央经济工作会议精神，全国财政工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察新疆、听取自治区和兵团工作汇报时的重要讲话重要指示精神，完整准确全面贯彻新时代党的治疆方略，深入贯彻自治区党委十届历次全会部署和工作要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，围绕铸牢中华民族共同体意识为主线，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；坚持党政机关过紧日子，优化财政支出结构，提高财政资金配置效率和使用效益，强化对重大战略任务和决策部署财力保障；严肃财经纪律，防范化解重大风险，为实现托克逊县经济社会高质量发展做好财政保障。

一、2024年上半年全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成158012万元，完成年初预算的49.5%，同比增加20470万元，增长14.9%。其中：

（1）税收收入完成113365万元，完成年初预算的47.7%，占一般公共预算收入的71.7%，同比减少4339万元，下降3.7%。主要原因：一是增值税收因黑山露天矿、龙泉煤矿、金马煤矿等煤矿停产，优秀制造业加计抵扣每月350万元左右。二是企业所得税方面主要是2023年煤电企业四季度企业所得税于2024年一季度缴纳，2023年下半年煤炭价格下降导致县级企业所得税下降。新疆中泰化学托克逊能化有限公司、新疆圣雄氯碱有限责任公司等化工企业PVC、电石、烧碱等大宗商品价格下降，企业盈利能力下降。三是个人所得税方面因企业利润有所下降，职工分红减少，个人所得税专项附加扣除提高退税致使个人所得税同比减少。

（2）非税收入完成44647万元，完成年初预算的54.7%，占一般公共预算收入的28.3%，同比增加24809万元，增长125.1%。主要原因：矿山企业占用国有用地所缴纳的国有资源（资产）有偿使费增加。

2.一般公共预算支出完成177026万元，完成年初预算的50.5%，同比减少318万元，下降0.2%。主要原因：2024年未申请发行一般债券。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入完成3747万元，完成年初预算的25%，同比减少1823万元，下降32.7%。其中：

（1）政府性基金收入完成3498万元，完成年初预算的26.9%，同比减少1853万元，下降34.6%；其中：国有土地使用权出让收入完成3336万元，完成年初预算的29%，同比减少1982万元，下降37.3%；城市基础设施配套费收入完成162万元，完成年初预算的10.8%，同比增加129万元，增长390.9%。主要原因：土地出让项目招拍挂成交量少，相应收入减少。

（2）专项债务对应项目专项收入完成249万元，完成年初预算的12.5%，同比增加30万元，增长13.7%。主要原因：2024年缴纳的棚户区改造专项债券项目房屋收益增多。

2.政府性基金预算支出完成12602万元，完成年初预算的56.3%，同比减少1558万元，下降11%。主要原因：2023年6月支出支新增专项债券资金，今年无此项支出，减少支出6790万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入0万元，完成年初预算的0%，同比增加0万元，增长0%。主要原因：国有企业的经营收益尚未到账，待到账后上交财政。

国有资本经营预算支出611万元，完成年初预算的10.9%，同比增加601万元。主要原因：根据新修订的《企业法》注册资本金须5年内到位，因此将认缴金额分5年实缴到位。

（四）社保基金预算执行情况

截至2024年6月底，社保基金收入15296万元，完成年初预算的27962万元的54.7%（6月预算执行范围47.5-52.5%），同比增加788万元，增长率3.32%。相比去年同期收入增长主要原因：一是2024年缴费基数提高致缴费收入增加；二是2024年城乡居民养老保险补缴收入396万元，相比去年同期112万元，增加284万元，因此致上年同期增加。

社保基金支出11784万元，完成年初预算24238万元的48.62%（6月预算执行范围47.5-52.5%），同比增加1119万元，增长率10.49%。相比去年同期支出增长主要原因2024年领取待遇人数逐年增加，因此致上年同期增加。

二、2024年上半年托克逊县地方政府债务情况

（一）新增地方政府债务限额情况

上半年自治区累计下达托克逊县新增地方政府债务限额153500万元，全部为专项债务，其中：提前下达8000万元，6月下达145500万元。

（二）2023年结转地方政府债券资金情况

上年结转的2023年新增地方政府债券资金1228.49万元，占当年转贷总量的2.2%。截至2024年6月底，已支出1026.54万元，执行进度为83.56%，余201.95万元尚未达到支付条件。

（三）新增地方政府债券资金支出情况

上半年自治区转贷托克逊县新增地方政府债券资金8000万元，全部为专项债券，支出0万元，支出进度0%。

（四）偿还到期本息情况

上半年已按期偿还政府法定债务到期本息9176.82万元，其中：本金0万元，利息9176.82万元。

三、上半年工作开展情况

（一）紧盯目标任务，增强财政保障能力。面对收支矛盾突出问题持续的实际，尽最大努力破解难题，为全县经济社会高质量发展保障做出积极的财政贡献。一是千方百计组织收入。紧盯全年目标任务，按月、按季对一般公共预算收入情况进行科学预测，常态化开展组织收入调度工作，加强与税务、自然资源、公安、水利等职能部门对接，协税护税，深挖税源，千方百计应收尽收。二是积极争取转移支付资金，加大转移支付资金争取力度，有力保障全县经济持续、稳定、健康发展。

（二）加快重点支出，全力做好支出保障。一是持续保障民生支出。坚持将全县财政支出的70%以上用于保障和改善民生，有效保障了全县教育、就业、医疗、社保、安居等惠民工程顺利实施，使公共财政更大范围、更深程度惠及各族人民。二是基层“三保”政策全面落实。坚决将“三保”工作当成重大政治任务来抓，压紧压实“三保”主体责任，坚决筑牢兜实基层“三保”底线，上半年全县机关事业单位干部及临聘人员工资、社保、公积金等人员类支出全部发放，未发生拖欠。三是助推乡村振兴有效衔接。安排财政衔接资金7713万元，已全部分配下达，支出4442万元，支付进度57.59%。

（三）全面落实财政政策，全力支持全县发展。一是持续保障重点项目建设。积极争取债券资金8000万元，全部用于产业园区基础设施领域，有效弥补县委、政府重大民生项目资金不足问题。二是落实留抵退税政策和小微企业“六税两费”减免政策，2024年上半年完成退税1403万元，有力支持企业发展，减轻企业税收负担。三是强化“政金企”常态化对接机制执行力度。积极搭建“政金企”三方沟通平台，加强金融机构与中小微企业和县直相关行业部门之间的沟通联系，有效缓解中小微企业的融资难题，助力经济高质量发展。

（四）树牢底线思维，有效防范化解风险。一是法定债务按时还本付息，上半年累计还本付息9176.82万元，确保了政府债券不出任何风险。二是隐性债务有序化解。严格落实隐性债务化解方案，按月分解任务，按月进行监控，督促各部门单位、国有企业按照化解方案分批按月化解，上半年全县化解任务已按计划完成化解。三是与审计、发改等部门联合对全县政府拖欠款问题进一步核实确认，通过“八个一批”多措并举，加快清理拖欠企业账款。

（五）深化财政管理改革，严肃财经纪律。一是持续推进信息公开。坚持“以公开为常态，不公开为例外，依法依规公开预决算”的原则，政府本级预算、部门预算及绩效目标一并公开。紧抓直达资金、政府债务、衔接资金、政府采购、代理记账机构等方面公开工作不放松，财政信息公开透明度进一步增强。二是扎实推进财会监督工作。认真组织开展民生领域资金使用管理情况、重大专项资金管理使用情况、代理记账机构等专项整治；持续用力做好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、巩固衔接资金、政府债务管理、政府采购代理机构等的监督检查，持续巩固提升预算执行监督专项行动成果，促进财政资金规范安全使用，筑牢财经纪律防线。配合县审计局完成2023年度本级预算执行和其他财政收支管理情况审计工作。

四、存在的问题

（一）财政收支矛盾越发凸显。由上半年的财政数据看，市场预期还不稳固，受矿产品价格影响主体税源增长缓慢，收入结构不尽合理。全县财政运行还存在较大困难和压力，一般公共预算收入仅够保障“三保”、化债及其他刚性支出，年度收入预算缺口、历史遗留欠款化解等均需非税收入弥补，财政可持续性不容忽视，财政收支矛盾越发凸显。

（二）政府性基金收入低于序时进度。上半年，全县政府性基金预算收入完成3747万元，为年初预算的25%，低于序时进度，无法保障专项债务付息和征地拆迁等支出。

总体来看，上半年托克逊县财政部门全面贯彻落实自治区党委、吐鲁番市委和县委、政府工作部署，按照积极财政政策要大力提质增效、更可持续的要求，认真抓好组织收入，统筹各类财政资源，优化支出结构，防范化解财政运行风险，落实各项财政管理工作要求，财政工作质效进一步提升。

五、抓好下半年预算执行工作措施

下一步全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，严格执行人大批准的预算，围绕铸牢中华民族共同体意识，继续按照年初确定的预算收支目标任务，优化支出结构，加强重点领域经费保障，持续推进财政改革，努力提高财政资源配置效率和资金使用效益，实现质的有效提升和量的合理增长。重点做好以下工作：

（一）抓好收入组织。依法组织税收收入，密切关注重点区域、重点行业、重点税种收入情况，强化收入形势预判研判，确保应收尽收。依规组织非税收入，发挥自然资源、水利、林草、住建等重点职能部门增加收入的主动性，依法合规推动非税收入增收。严格组织财政收入纪律，严禁“虚收空转”等各种虚增财政收入的行为。严格落实减税降费政策，强化固定资产投资、规上工业、招商引资、土地出让等对培植和壮大财源的支撑，支持重点产业、行业和企业发展，积极培植财源。

（二）加强重点领域支出保障。坚持预算刚性原则，严格执行人大批复的预算安排，严控预算追加、预算调剂。加强对转移支付资金的支出管理，督促加快转移支付资金支出。对预算执行中新增的临时性、应急性等支出，优先通过统筹年初预算，调整现有支出结构予以解决。对预算执行进度较慢的资金，采取收回、调整用途等方式，统筹用于兜牢“三保”和支持县委、县政府确定的重大政策、重点领域，充分发挥财政资金效益。

（三）加强资金监管。加强库款管理，将有限的库款优先落实“三保”、政府债务还本付息、直达资金、债券资金支出的保障。加强对财政资金的管理和监督，通过利用一体化系统中预警规则，实行穿透式监控的方法，从源头上控制库款流出，强化对上级转移支付实时监控、监管，保障重点。

（四）聚焦风险防范。严格落实“三保”支出责任，优先执行“三保”预算，认真落实工资保障制度，坚决兜牢“三保”底线；持续防范化解政府债务风险，按时足额偿还法定债务还本付息，坚决遏制隐性债务增量，落实好使用专项债券偿还化解地方隐性债务有关政策，加大隐性债务化解力度，缓解偿债压力，确保政府债务不出任何风险。

（五）持续开展财会监督。认真贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。聚焦民生领域资金使用管理、重点转移支付资金使用、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、政府采购代理机构等重点领域，严肃查处有令不行、有禁不止、财务造假等违法违规问题，推动整改问责，严格按制度、按规矩办事。对2023年度预算执行和其他财政收支审计中查出的问题，压实整改责任，抓好整改落实。

以上报告，请予审议。